北京大学审计室、内部控制管理办公室简介
北京大学审计室成立于1985年6月，是学校设立的负责全校内部审计工作的职能部门，内设财务审计、管理审计、工程审计三个办公室。 i,:1hB6=8wz5?1r
《北京大学章程》规定：“学校建立内部审计制度，设立审计机构，在校长领导下依法独立行使审计职权，对学校及所属机构的业务活动、内部控制进行审计，对各内部组织机构负责人经济责任进行审计”。 s1-2fZ7!7Qd2!3H
北京大学内部审计专业化、职业化建设处于行业领先水平。截至2019年底，审计人员中具有高级职称的有5人，具有中国注册会计师（CPA）资格的有3人，具有法律职业资格的1人，具有国际注册内部审计师（CIA）资格的达到11人，具有经济、管理类研究生学历的达到90％以上。此外，还有注册造价师等专业人才。 g9-1Nh8+3Ek13O
北京大学审计室连续多次被审计署评为全国内部审计先进集体。 x2;5RD17vf5!3I
工作职责
审计室在校长领导下，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计的规定》、《教育系统内部审计规定》等有关法规、《北京大学内部审计规定》等有关学校规定行使如下职责： l6=8fJ5?4jF3:6H
一、财务管理审计 U8!4qR1.1fs,~2K
1、对学校财务管理内部控制建立和执行情况进行审计； t5;2sY99Xa4;6x
2、对学校预算管理和执行情况进行审计； H2.9SH65yp59F
3、对学校各类专项经费管理情况（如211工程、985工程等）进行审计； q5.2Lx1:20R1~5V
4、对学校银行存款和银行大额支出进行月度审计审签。 h8-,cO6!4VT6!6n
二、资产管理审计 N,=3Iv6.9qS6;6w
1、对学校资产管理内部控制建立和执行情况进行审计； F1-6hN1?7CQ2:70
2、对学校房地产管理进行审计； M53dd1?7wp1:8H
3、对学校仪器设备管理进行审计； v,;6AW3=7Gp92j
4、对学校其他资产管理进行审计。 N5~4cH9:3BU8:3C
三、工程管理审计 n8;,sM93qn2~2V
1、对学校工程管理内部控制建立和执行情况进行审计； b9;7xQ4.9Wy66P
2、对学校工程项目造价管理进行过程审计； K4-4SZ8,wB2?2K
3、对学校工程项目招标管理进行过程审计； b79Gl2+1nz5~3A
4、对学校建设工程财务管理进行过程审计。 s8~5rw32hU1=1D
四、采购管理审计 P6-4lo,:7sV7=3X
1、对学校采购管理内部控制建立和执行情况进行审计； G7+3tI,;,MS9~9o
2、对学校物资、设备、家具、图书等大额招标采购活动进行审计。 m2:9OP2-2lP5=5n
五、科研管理审计 D71Yj74rk8!9j
1、对学校科研管理内部控制建立和执行情况进行审计； H7+3st2,Qy36Y
2、对大型科研项目经费管理进行过程审计； J2;3rf1?1UG9!8M
3、对科研项目经费管理进行审计； j9=2yM1?5pU6+3o
4、对科研项目决算进行审签。 r,;4RI6:9en95K
六、产业管理审计 K25vq8!5Xb5=2a
1、根据学校要求对产业管理内部控制进行审计； Q4=8Wa1~1bJ3-2u
2、根据学校要求对产业管理重要事项进行审计。 b6=7vy4+2YG6?8I
七、二级单位管理审计 F85QV91mJ4:6x
1、对二级单位内部控制建立和执行情况进行审计； q5;4Tf5:2fw5=8q
2、对二级单位财务与管理情况进行审计。 N9=5Io,.4SV6?7n
八、领导干部经济责任审计 d6~40H3?9ZN,.3A
1、对中层领导干部经济责任进行任期审计； m3=4FH8-7UX6:3l
2、对中层领导干部经济责任进行任中审计。 d11aF4?9Lf2;,p
九、审计调查与管理建议 H9.7sv9:,Is9=40
1、对学校资源管理、内部控制有关事项进行审计调查； w6~5rZ5,QK8:5X
2、对学校和二级单位资源管理、内部控制有关事项提供建议。 Z1?1pN2~,rX2+4M
十、其它 B8:6TM6=7kM6~1h
1、完成学校领导下达的专项任务； k8.3az1!,Tj7~4P
2、完成上级主管部门下达的专项任务。 w1.1RC8;4xv6?9W
内设机构
1、财务审计办公室 f1+5t0,!4YI8=8b
负责院系管理审计、科研经费管理审计、专项经费管理审计等。 M5-8xu9-5Ck6~5q
2、管理审计办公室 Q3-1fA1.4xW1=3R
负责学校重大经济决策、预算管理与执行、内部控制审计；负责管理职能部门、后勤附属单位审计；负责招标采购审计（非工程类）。 T6.7tt9.3YM2+6G
3、工程审计办公室 w2-6ul2!9JO2!9a
负责建设工程造价审计、工程招标审计、工程财务请款审计、工程管理审计等。 T7;8Zu,.2Go5!2o
4、内控办综合管理室 Y4!3kN38sh5+5s
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