哈尔滨工业大学审计处

哈尔滨工业大学审计处简介

审计处成立于1987年3月，当时隶属于校长办公室。随着学校的发展，1993年成为独立的审计处，与纪检、监察、法制合并为纪审监法办公室。2004年12月审计处独立建制，由校长主管并由校纪委书记协助分管，2019年由常务副校长主管。 s6~3Lj7:,mz2!,H

审计处是学校主管内部审计的行政职能部门，主要职责是对校内各项经济活动进行监督、评价。目的是为了更好地维护学校内部财经纪律和各项规章制度，进一步促进和加强内部管理、党风廉政建设，提高办学效益和建立良好的经济工作秩序。审计处对学校领导负责，在分管纪委书记的领导下开展工作，同时接受上级审计部门的指导和监督。 05=3HV2?,PT6=8o

审计处全体同志始终秉承忠于职守，严明纪律，客观公正，办事高效的宗旨，在认真履行监督、评价职能的同时，充分发挥服务功能，为防止学校经济风险服务；为保障教育事业健康发展，提高教育资金使用效益服务；为学校干部队伍建设和廉政建设服务。 m6+2kW39UR4+,Z

多年来，审计处为学校的经济建设和发展做出了突出贡献，为学校节约了大量资金，维护了学校经济利益的最大化。学校审计处先后在1999年、2002年被评为黑龙江省教育系统审计先进单位，审计处处长被评为2002年校级先进工作者；2003年、2004- 2005年、2008-2009年被黑龙江内审协会评为黑龙江省内部审计先进单位。2012-2013年、2016-2017年被评为哈尔滨工业大学“三八”红旗集体。 r3.2ol8+5Sh4!2F

机构职责

内部审计是指对本单位及所属单位财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 d9=8LM9.7qB5!5E

审计处下设财务审计室和工程审计室，负责学校范围内中层领导干部任期（离任）经济责任审计、工程项目审计、财务收支审计、专项资金审计、科研项目验收项目审计、接受上级机关委托审计、接受学校委托审计事项等。 p,.8Um,!5MU4-3S

岗位职责

审计处长岗位职责 o,.6JF4=8gb4!9o

一、负责、主持审计处的全面工作，在校长及协管领导的直接领导下依法实施审计监督。 q5!2Jh5-2cX63i

二、负责组织制定学校审计工作的有关规章制度，并对学校所属单位内控制度的健全和有效性提出意见及建议。 F5!,oq,~6cB8;1n

三、负责组织制定审计处的工作计划、工作管理制度、审计程序及其他主要文件、文稿。 W5.4aH4-4MG5:5G

四、负责安排审计项目，任命审计组长，签发审计通知书，并审定审计方案及检查审计方案实施情况。 F9!6Hn2.9vu1,v

五、负责审定审计项目组提交的审计报告、审计意见书、审计决定，听取审计反馈意见，严把审计质量关。 y7.6Ag9.1vC24u

六、负责组织并指导审计人员学习审计业务知识及审计电算化技能.组织总结工作经验、研讨审计理论、撰写和评选审计论文。 C6~6gf5?1Qj,5q

七、协调审计处与各被审单位关系与有关部门的协作、协调工作。 m3~,XS,.2IV79P

八、依照授权参加学校有关财务预算、决算及重大财务收支的决策，监督基建项目招投标及大宗物资采购招标工作的程序和效果，参加相关的监督工作。 x8:1s01+3NB,!6Q

九、亲自参加学校重大审计项目，对审计工作中重大事项及时向学校领导汇报或提出报告。 x3:6Ck57yA,+7d

十、定期对全处工作进行总结，定期向校长及协管领导汇报审计处的工作。 D3?,L01=8Fv2?,x

十一、完成校领导交办的其他事项。 A7!2uR1=3yD5.5a

副处长岗位职责 R5;7cI2:7sH11v

一、在处长领导下，协助处长做好处内各项日常管理工作，按照分工职责范围，积极完成各项工作任务，对处长负责。 L8;3Ts3.5HB5.9X

二、协助处长拟定工作计划，检查督促落实，总结工作，草拟有关文件、报告和规章制度。 G6~3uV7!4ko8+4H

三、协助处长组织本单位人员的政治与业务学习，提高政治业务素质和工作能力。 x8.8sb5!9qd5-9A

四、负责分管范围的审计报告、审计意见书、审计建议和审计决定的初审工作，提出修改意见。 P4!5Dw6.6TV55X

五、分管审计处办公室工作。 N6~9bO,;8yc61c

六、完成上级组织和校领导及处长交办的其他任务。 I4?9Fj7?6JV3.4k

经济责任审计主管岗位职责 R9=3EM5;,Yq5~,w

一、学习和贯彻执行党和国家的各项方针、政策和行政法规，积极落实学校的各项规章制度，严格执行审计工作计划并负责组织审计人员实施审计工作。 s1;5sl2=7br7~6z

二、本岗位职责主要是负责对学校机关、行政职能部门、后勤管理部门、教学和辅教部门负责人任职期间及离任的经济责任的下列事项进行审计监督： Y4;5Sg4~4Pv9?1f

1、经济责任人依法履行财务管理、遵守财经法规和财务制度情况；　　　 A5:5bE8=5F08;3h

2、经济责任人学校资产安全完整、保值增值情况审计； k4!5OY2-3ne9;8A

3、各项收入、支出的真实、合法、效益情况进行审计； r4!9Yf,!2AR1;,h

4、债权、债务是情况进行审计； 094NJ5;4jC71e

5、制度建立和执行情况审计； Q2!6bI5+,lN9=,o

6、经济决策合法、合规情况审计； X1-4Gc8!7Ne6.2b

三、撰写与以上业务范围有关的审计方案、审计报告、审计意见书、审计决定等。 w3-,RS2!3ze8=9E

四、指导、督促和检查审计人员按照审计工作程序保质保量完成各项审计工作任务.善于解决审计工作中遇到的疑难问题。 M2:60y8=6d09=8K

五、负责审计档案的归档工作；及时填报审计事项统计报表。 F,-5hd4,Nr8;7O

六、完成领导交办的其他事项 A8-6Ya,.5LX8~2T

工程审计主管岗位职责 w5.6sC9.9Sc,1m

一、贯彻执行党和国家的各项行政法规，积极落实学校的各项规章制度，严格执行审计工作计划并负责组织基建审计人员实施基建、扩改建、修缮、装饰工程项目（以下简称工程项目）审计工作。 s6+3oH1+,oa2.9V

二、在审计处长领导下，做好下列事项的审计 E2:1Xj7;4Ym9:6A

1、审查基本建设资金（含国拨、自筹、捐赠及其他）的管理、使用及财务收支情况;审查工程项目和与工程相关的设备、材料项目招投标及其相关资料的完善性、合法性。 f7~8aj,4mF,1N

2、协助国防科工委等国家有关部门对三千万元以上基建项目的审计及委托社会中介机构审计。 q7~3qL2.,Rt5=1S

3、做好三千万元以下的工程项目委托审计的相关资料准备及协调工作， 按规定程序开展委托审计；有关基建事项的专项审计调查。 l45kM6+1Ih6!3S

4、按照审计工作计划，实施工程项目审计。 U7:2oc7+90S5!1W

5、根据审计结果，提出加强和改进工程项目的意见和建议。 Q1~9sC2;4Dc8?5k

三、组织草拟与以上业务有关的审计规章制度。 l3;2xw7?1AK4-6H

四、指导、督促和检查审计人员按照规章制度和工作程序保质保量完成各项工作任务，善于解决审计工作中遇到的疑难问题。 u3;9FT,!7RZ3=9A

五、撰写基建财务收支审计项目的审计方案、审计报告、审计意见书、审计决定。 i8~70W7?6gk8.3J

六、完成领导交办的其他事项。 t5+5w01;9Ff,!5y

审计员兼秘书岗位职责 X2~,gE3+4GZ6-9E

一、审计员工作职责 P2.8kh2.9TR4=2I

1、认真学习贯彻党和国家的财经方针、政策和行政法规,严格执行高等学校、企事业单位财务制度和会计制度及学校的各项规章制度,努力完成财务收支、财务预、决算和经济效益、经济责任审计任务。 e46tP,=4Xz8?6f

2、在审计组长领导下，做好下列事项的审计： w1!1dR4!2KO1!3N

（1）定期对学校财务预算、决算、会计报表、会计账薄、记账凭证、原始凭证等进行审计； X2;8sP8=4Ou55S

（2）对各项教育经费收入、支出及各项基金的形成、提留、分配的合理性、合法性、效益性的审计工作； j5~2kX3=,Fu9.60

（3）对各项科研课题经费来源、支出、结余的合理性、合法性的审计工作； p3-4Xb3!8JK5!7f

（4）定期对各有关独立经济核算单位的财务收支进行审计； M59Ns6:9ly3~7b

（5）对校属企业、事业单位的资产、负债、损益和国有资产保值增值的审计； m4:1xz82qN4-5T

（6）对校属企业、事业单位及独立核算单位的经济效益进行审计； h6?9ir,+1Ip6+9d

（7）对校属企事业单位、校内各部门主要负责人任期内、离任时的经济责任审计； n2=2LK6?5wY9=4l

（8）财务专项审计调查。 A1~9HB7;8KN1+7d

3、负责上述业务范围内有关审计工作方案、审计工作底稿的编制，并按规定程序草拟审计报告。 G5+5lt1-5KT8-,k

4、按规范要求做好审计档案的归档整理工作，如实填报审计事项统计表。 L4-7uz7-1t02;3g

5、完成领导交办的其他事项。 R8?3fl550u7~,e

二、兼职秘书职责 m7!5pn8+4uS9-,a

1、认真学习党和国家的各项方针、政策和行政法规，做好保密工作。当好处领导的参谋和助手，协助处长做好各项工作。 h6+,pW4.2nr9?1D

2、负责处日常各种文件收发、传阅、整理、归档和保管工作。 A4;40i5-,Bd9?5D

3、管理本处的印章、介绍信及各种请款、报销单据、经费收支卡。做好考勤记录，协助处长抓好劳动纪律。 C1~1zd65vC3+,U

4、负责本处固定资产、办公用品及图书资料的装订、造册和保管，防止公共财物流失。 F4!9yP8?9mC5+2L

5、负责审计档案的验收、分类、归档工作；负责汇总上报各种报表。 L5?2kf7;9Ib6-4M

6、参与科研经费决算报表审签工作。 D62Op,-5FN1+9Y

7、负责本处计算机管理工作，建立计算机管理制度。 n72wU8+3pr8-,s

9、协助人事处进行本处在职人员及离退休人员的正常升级、滚动升级、调整标准、职务兑现工资变动;　配合人事处进行医保工作等。 R8!2Ob13cq,!6e

10、完成处领导交办的其他工作。 p3?,ME5;5Vc9=2H

财务审计员岗位职责 I6-90J3-5dr1~4D

1、认真学习贯彻党和国家的财经方针、政策和行政法规，严格执行高等学校、企事业单位财务制度和会计制度及学校的各项规章制度，努力完成财务收支、财务预、决算和经济效益、经济责任审计任务。 a1~4VK88Al4+3x

2、在审计组长领导下，做好下列事项的审计： u1-8ny1~3jH8~2b

（1）定期对学校财务预算、决算、会计报表、会计账薄、记账凭证、原始凭证等进行审计； g53KR4.2Gh8=,M

（2）对各项教育经费收入、支出及各项基金的形成、提留、分配的合理性、合法性、效益性的审计工作； F5;2uk9-5MF97U

（3）对各项科研课题经费来源、支出、结余的合理性、合法性的审计工作； e2:8ot2+8zd5+8P

（4）定期对各有关独立经济核算单位的财务收支进行审计； J6~8oB6+9NI4?2k

（5）对校属企业、事业单位的资产、负债、损益和国有资产保值增值的审计； f4!8bz7+2Lb8;1i

（6）对校属企业、事业单位及独立核算单位的经济效益进行审计； l9.8Np3:4uM56F

（7）对校属企事业单位、校内各部门主要负责人任期内、离任时的经济责任审计； c2~3lf2+4Us54m

（8）财务专项审计调查。 B,!6fe4.4ih3.8g

3、负责上述业务范围内有关审计工作方案、审计工作底稿的编制，并按规定程序草拟审计报告。 z7=7nZ7-5Mn5+2T

4、按规范要求做好审计档案的归档整理工作，如实填报审计事项统计表。 w2,wo,?4qH8?6I

5、完成领导交办的其他事项。 o,.6FO6.3tx5;2O

工程审计员岗位职责 L,;9Xo9:1ph9!8p

一、认真学习、贯彻党和国家的有关基本建设各项方针、政策和行政法规、行业财务制度、行业会计制度，严格遵守学校的各项规章制度，坚持原则，秉公办事，保质保量完成工程审计任务。 d5?4kf6-2bv5-4o

二、熟悉掌握国家有关基本建设的法律、法规，及时收集建筑市场各种信息并掌握其变动情况。 v4=5Xy9?5qb2:30

三、参加基本建设资金（含国拨、自筹、捐赠及其他）管理、使用及财务收支审计工作。 W4?9sY9+3YG5~4z

四、参与大型基建、扩改建、修缮、装饰工程项目（以下简称工程项目）招标、议标、考察及与工程相关的仪器、设备等大宗物资采购招标、招标情况的监督检查工作。 a6=3oQ6+9Hz8!5s

五、做好工程项目委托审计的相关资料准备及沟通协调工作，负责对委托审计项目从合同签定到出报告全过程跟踪，检查其审计报告质量。 0,+6oU1;8da6:2A

六、完成部分基建、大修、自筹资金等工程项目工程造价竣工结算审核、过程审计。 R3-6uf3?9Me3;,p

七、负责主管工程项目的过程跟踪审计，参与该工程项目的材料价格认定。 q2!9RD8;6Ye1-2o

八、参与国防科工委委托校审计处进行的关于基本建设竣工财务决算审计。 N,;5Jp9;6MW4:7g

九、参加基建事项的专项审计调查。 n4;2BT8?9oU6?6U

十、做好计算机维护工作。 g5;,Wj,=7pX6.9n

十一、完成领导交办的其他事项。 H5=2JB2!8vH7!3R

内部审计是独立监督和评价本单位及其所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，以促进加强经济管理和实现目标。 z94IB4.5GL7;7E

审计人员要认真履行各自职责，在办理审计事项中,要严格遵守内审人员职业规范,忠于职守，做到独立、客观、公正、勤勉、保密。 q,6G01,IS,~1p

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