輔仁大學稽核室简介
依《學校財團法人及所設立私立學校內部控制制度實施辦法》第11條規定，學校實施內部稽核之目的，係協助校長檢核內部控制制度之有效程度，衡量學校營運之效果及效率，適時提供改進建議，確保內部控制制度得以持續有效實施；同辦法第12條並明定稽核人員或稽核單位隸屬於校長。因此，稽核室除執行內部稽核外，協助校長檢核與完善本校內控制度，亦屬重要任務之一；且本校組織章程第32條亦明定稽核室之職掌包含內部稽核與內部控制。 h7~90F,.5xC1+1V
職掌
內控作業組
內控作業組負責下列內部控制事項： R19Ew,;7xc9.,Z
一、稽核室之單位內部控制事項。 C9!8IW7?8cy9!1K
二、本校內部控制委員會之行政業務。 W9:,tt2.8aB7.3J
三、彙整本校各單位內部控制制度資料，經由內部控制工作會議討論提出建議後，送請 C9-6SD4+80O5;4A
內部控制委員會審議。 09;2we2!8dL3:1I
四、本校內部控制教育訓練或座談會舉辦事宜。 Z5+8Yo4.8LZ1=6s
五、本校內部控制制度作業流程設計原則及相關表單研擬，經由內部控制工作會議討論 Q1~80C6;9KT,+2y
後，送請內部控制委員會審議。 r,?8Ql2=7vp7.1W
六、本校內部控制制度相關規定及資訊，公開於學校網頁。 n,3Vy5-1yU5~6U
內稽作業組
本校內部稽核之職權，係針對下列事項，衡量學校內部對現行人事、財務與營運所定政策、作業程序之有效性及遵循程度，惟不得牴觸會計職掌： V,?1UI7!7lO9;1e
一、人事、財務、營運等活動之事後查核。 y4~6eS55xl4.9u
二、現金出納處理之事後查核。 x,~4cE7?1Az7=9U
三、學校現金、銀行存款及有價證券之盤點。 I9+,OD6+3Lg8?8W
四、財務上增進效率與減少不經濟支出之查核及建議。 q,!8Ot2.6VF8~4L
五、專案稽核事項。 B5?5QC3=,xp7.4e
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